Алгоритм Федеральной налоговой службы будет выявлять сомнительные переводы граждан, анализируя данные об операциях по счетам, полученные от Банка России. Об этом деловому порталу TatCenter.ru рассказал руководитель группы юристов «Бударагин А.А. и партнеры» Александр Бударагин, комментируя новые правила контроля.
Налоговые органы получили право запрашивать в банках выписки по счетам физических лиц, операции которых обладают признаками ведения предпринимательской деятельности или получения доходов от других граждан. Банки обязаны предоставлять такую информацию с указанием ИНН покупателя (при его согласии) и ИНН получателя.
Алгоритм будет оценивать переводы по трем категориям риска:
Необоснованные или подозрительные переводы — операции, не имеющие очевидного экономического смысла или законной цели.
Схемы уклонения от налогов — например, использование безвозмездных платежей для маскировки реальных сделок.
Операции, связанные с предпринимательской деятельностью без регистрации — переводы, указывающие на ведение бизнеса, но осуществляемые между физическими лицами без уплаты налогов.
Ключевым элементом системы становится ИНН: банки обязаны устанавливать сведения о нем до открытия счета. Если клиент не предоставит ИНН, проведение операций по его счетам будет приостановлено.
Читайте также: Какие банки попадают под отзыв лицензий в 2026 году
