Проводимая в рамках реформы банковской системы (в преддверии введения с 2005 года обязательной системы гарантирования вкладов) кампания по борьбе с банковскими приписками призвана сделать отечественную банковскую систему столь же прозрачной, как, например, в Швейцарии. Эксперты, отдавая должное эффективности инициативы ЦБ, сомневаются в объективности предстоящих проверок, считая, что первыми жертвами «нового порядка» станут мелкие банки, не обладающие достаточным ресурсом для политического давления.
Борьба с банковскими приписками, которую связывают с именами двух первых зампредов ЦБ — Андрея Козлова и Олега Вьюгина, идет не первый месяц. Так, осенью прошлого года Андрей Козлов, выступая на конференции «Банковская система в государственной стратегии экономического развития России» в Сочи, призвал банкиров готовиться к трем годам «управленческого стресса»: «Ближайшие два-три года будут критическими для российской банковской системы и для надзорной системы, но мы надеемся, что через три года наши банки станут такими же прозрачными, понятными и эффективными, как банки стран, входящих в ОЭСР».
Дело в том, что в 2005 году в России должна быть введена система гарантирования банковских вкладов граждан. В нее будут допущены только устойчивые банки с прозрачной структурой акционерного капитала. В этой связи главная задача ЦБ, по мнению г-на Козлова, заключается в том, чтобы вывести с рынка неэффективные банки. А в рамках борьбы с ними ЦБ пообещал покончить с «дутыми капиталами», коих, по данным Банка России, у нас более чем достаточно. Так, по словам Андрея Козлова, половина всех российских банков за последнее десятилетие пользовались различными схемами бумажной «накачки капиталов».
Осенью ЦБ пообещал бороться с «накачкой капиталов», а уже в феврале этого года он выпустил инструкцию, где прописал новые правила расчета банковского капитала. В соответствии с ними банкам придется пересчитать размеры собственного уставного капитала, исключив из него так называемые «ненадлежащие активы», полученные в результате использования различных схем «накачки». То же самое должны будут сделать все территориальные подразделения ЦБ. В случае, если собственная оценка банков не совпадет с мнением регулятора, первые должны будут опубликовать оценку ЦБ рядом со своей. По оценкам экспертов, «дутый капитал» составляет от 15 до 30\% всего капитала российских банков.
«Банковский капитал раздувается из-за того, что банки стремятся соответствовать нормативным требованиям ЦБ, — сказал аналитик компании «Центр развития» Дмитрий Лепетиков. – Дело в том, что Банком России установлены нормативы, в соответствии с которыми размер выдаваемого банком кредита не может превышать определенный процент от уставного капитала. Поэтому имеющие небольшой собственный капитал и работающие на привлеченных средствах банки, чтобы не терять крупных клиентов, прибегают к различным схемам «накачки капитала».
Центробанк намерен проверять, в первую очередь, кредиты, выданные аффилированным лицам. Схема накачки через кредиты аффилированным фирмам выглядит так. Некая фирма вносит средства в уставный капитал банка, которые потом каким-то образом (в виде кредитов) ей возвращаются. В результате капитал банка на бумаге увеличивается, а в реальности остается прежним. Причем данная схема не нарушает никаких инструкций ЦБ. Эксперты ставят под сомнение возможность юридического разделения дутого капитала и реального.
«Цепочки аффилированных фирм выстраиваются сложным образом, — говорит Дмитрий Лепетиков. — Доказать, что фирма была создана специально для „накачки капитала“, невозможно, потому что фирма всегда сможет предъявить документы, что она вела такую-то деятельность. Кроме того, требование раскрыть акционеров таких фирм тоже может ничего не дать. Цепочку можно выстраивать через несколько фирм. В этом случае доказать аффилированность становится очень сложно».
К тому же инструкции ЦБ ограничивают возможность кредитных организаций включать в расчет капитала средства от переоценки материальных активов. Такое требование обусловлено тем, что невозможно адекватно оценить стоимость недвижимости, а это открывает широкие возможности для манипуляций с капиталом банков. На полную ревизию всех зарегистрированных в России 1200 банков Центробанку, по его собственной оценке, потребуется два года.
И банкиры, и аналитики сходятся во мнении, что инициатива ЦБ позволит увеличить прозрачность банковской системы. Однако и те, и другие относятся к грядущим проверкам весьма осторожно. «Само понятие „дутый капитал“ мне представляется не совсем корректным, — сказал заместитель директора Департамента операций на финансовых рынках „Импэксбанка“ Алексей Струнилин. — Ведь тут есть два варианта. Первый — в действиях банка есть нарушения инструкций ЦБ или других законодательных актов, и в этом случае такие действия надо было пресекать самым жестким образом. Второй — банки проводили операции в рамках существующего законодательства, и в том, что это законодательство теперь не устраивает сотрудников ЦБ, вины банков нет».
Аналитики видят также «политическую угрозу» в грядущих проверках. «Существует опасность, что эти проверки будут проводиться не по экономическим, а по политическим причинам, — сказала аналитик „Альфа-банка“ Наталья Орлова. — В этой ситуации сильнее всего пострадают мелкие банки, не обладающие достаточным ресурсом политического давления».
В частности, право уменьшать размер уставного капитала может быть использовано как средство борьбы с тем или иным кредитным учреждением. Закрепленное в инструкции право ЦБ уменьшать уставный капитал проверенных банков открывает прямой путь к отзыву лицензии — коммерческий банк может лишиться последней, если выяснится, что его реальный уставный капитал составляет всего 2\% от заявленного. Теоретически, банки могут обжаловать решение ЦБ в суде. Однако, во-первых, спор с регулятором рынка может дорого обойтись участнику этого рынка. Во-вторых, пока суд будет разбираться, банк лишится своих клиентов, которые предпочтут не замеченное в скандалах кредитное учреждение.
