Банк России готовит новые рекомендации для банков по проверке происхождения наличных средств у клиентов. Регулятор намерен усилить контроль как за физическими, так и юридическими лицами, сообщил глава службы финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ Богдан Шабля на Международном банковском форуме, пишет РБК Новости.

Банкам предложат более детально оценивать источники средств, а не ограничиваться формальной проверкой финансового положения клиента. Новые рекомендации также затронут внесение денег на счета и проведение конверсионных операций. Документ планируется опубликовать в ближайшее время.

Особое внимание регулятор намерен уделять сферам бизнеса с большим оборотом наличных. В ЦБ отмечают, что деньги неустановленного происхождения могут поступать в банковскую систему в том числе через рынки и нелегальные криптообменники. При этом речь идет не об ограничении наличных расчетов как таковых, а о выявлении средств, происхождение которых невозможно подтвердить.

Одновременно Банк России готовит изменения в закон № 115-ФЗ о противодействии отмыванию доходов. Поправки также должны затронуть требования к проверке источников происхождения средств.

Усиление контроля происходит на фоне роста спроса на наличные. С начала 2026 года их объем в обращении увеличился примерно на 2,5 трлн рублей. Только к 22 сентября отток средств из банковской системы в наличность с начала месяца превысил 380 млрд рублей. Наибольший прирост в этом году зафиксировали в апреле и июле — 678,7 млрд и 618,4 млрд рублей соответственно.

Читайте также: Опрос ЦБ: 48% россиян не могут обойтись без наличных денег

Минфин России предложил обязать паевые инвестиционные фонды платить налог на прибыль с получаемых пассивных доходов по ставке 15%. Изменения вошли в бюджетный пакет, внесенный ведомством в правительство 24 сентября.

Сейчас ПИФы не платят налог на прибыль непосредственно при получении дохода. Налогообложение возникает позднее — при выплате доходов пайщикам. По оценке Минфина, такой механизм позволяет откладывать уплату налога и создает возможности для налоговой оптимизации при структурировании владения активами через ПИФы.

При переходе на новую систему налог, уплаченный самим фондом с пассивных доходов, предлагается засчитывать при последующем налогообложении пайщиков. Таким образом, ранее уплаченная ПИФом сумма будет учитываться при расчете их налоговых обязательств.

Еще одно изменение касается дивидендов, перечисляемых нерезидентам на счета типа «С». Ставку налога на такие доходы Минфин предлагает повысить до 35%.

Предложения являются частью более широкого пакета налоговых изменений, подготовленного вместе с проектом федерального бюджета на 2027−2029 годы. В него также вошли изменения порядка налогообложения пассивных доходов граждан и трансграничной электронной торговли.

Читайте также: Минфин предложил распространить НДФЛ до 22% на пассивные доходы