По данным социальных опросов, больше половины работающих россиян считают добровольное медицинское страхование (ДМС) важным элементом социального пакета. ООО «СМО «Спасение» с 2000 года предоставляет услуги классического ДМС для коллективов промышленных предприятий и организаций.

ДМС является разновидностью личного страхования и дополнением к системе государственного здравоохранения или обязательного медицинского страхования. Поэтому, медицинские услуги, оказываемые по программам ДМС дублируют обязательное медицинское страхование (ОМС) и включают в себя амбулаторно-поликлинические услуги, стационарную помощь и стоматологию.

Такая форма страхования предоставляет застрахованным возможность полностью или частично компенсировать расходы на платное медицинское обслуживание и потерю трудового дохода во время болезни.

— Что нужно помнить при оформлении договора добровольного медицинского страхования?

— В первую очередь страховая компания должна (причем в обязательном порядке) ознакомить вас со списком медицинских организаций, с которыми она сотрудничает. Клиент должен обладать самой полной информацией о том, куда ему обратиться в случае возникновения проблем со здоровьем. Кроме этого, страховщик обязан указать телефон врача-консультанта страховой компании, у которого в любое время суток можно узнать всю нужную информацию, если возникнет необходимость.

Застрахованные по договору ДМС имеют право выбора медицинской организации для лечения. К какой медицинской организации быть прикрепленным, решают только клиенты страховой компании и до подписания страхового договора. Страховая компания может предоставить список медицинских организаций или предложить, но не навязывать. Осуществить правильный выбор поможет знание репутации лечебного учреждения и отзывы пациентов. Лучше заблаговременно побеспокоиться о выборе лечебного заведения, а не полагаться на предложения страховщиков.

Эльвира Галеева констатирует: цифровизация деятельности требует от медицины и страховщиков новых инновационных продуктов ДМС

— Какими нормативными документами регулируется ДМС?

— Существенные условия договора добровольного личного страхования установлены ст. 942 ГК РФ. В соответствии с ней при заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

Таким образом, договор ДМС, заключенный между юридическим лицом и страховой компанией, должен содержать:

— Какие налоговые льготы при оформлении договора ДМС для организации?

— В соответствии с абз. 1 п. 16 ст. 255 НК РФ суммы платежей (взносов) работодателей по договорам добровольного страхования, заключенным в пользу работников со страховыми организациями, относятся к расходам на оплату труда. При этом следует учесть, что в расходы на оплату труда включаются любые начисления работникам в денежной и (или) натуральной формах, предусмотренные нормами законодательства РФ, трудовыми договорами (контрактами) и (или) коллективными договорами (абз. 1 ст. 255 НК РФ).

Согласно абз. 9 п. 16 ст. 255 НК РФ взносы по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим оплату страховщиками (работодателями) медицинских расходов застрахованных работников, а также расходы работодателей по договорам на оказание медицинских услуг, заключенным в пользу работников на срок не менее одного года с медицинскими организациями, имеющими лицензии на осуществление медицинской деятельности, включаются в состав расходов в размере, не превышающем 6% суммы расходов на оплату труда.

Добавим также, что в силу последнего абзаца п. 16 ст. 255 НК РФ при расчете предельных размеров платежей, включаемых в расходы, не учитываются:

В соответствии с п. 3 ст. 213 НК РФ при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются суммы страховых взносов, если они вносятся за физических лиц из средств работодателей либо из средств организаций или индивидуальных предпринимателей, не являющихся работодателями в отношении тех физических лиц, за которых они уплачивают страховые взносы, кроме случаев, когда заключаются договоры добровольного личного страхования.

— Какое развитие ДМС вы видите?

— Ситуация сегодняшнего дня, когда вся наша деятельность «уходит в цифру» требует от медицины и страховщиков новых инновационных продуктов ДМС. Для себя мы видим несколько направлений, которые позволят клиенту получить новый качественно иной уровень организации медицинских услуг.

Прежде всего, это профилактическая медицина и соответственно страховые программы профилактического содержания. Так как профилактика заболеваний обходится намного дешевле любого заболевания, в профилактических программах заинтересованы все участники и работники, и работодатели, и страховщики. Работа с факторами риска хронических неинфекционных заболеваний, таких как заболевания сердца и сосудов, онкология и сахарный диабет.

— В чем заключается принципиальное отличие профилактики от лечения?

— В мотивации пациента: на стороне лечения мотивация максимальна, заболевший человек идет лечиться сам, а в вопросы профилактики его нужно активно вовлекать. Причем, человек должен понимать, что конкретно из профилактики нужно делать, его нужно сопровождать в этом процессе.

Элементы профилактической медицины внедрены у нас самого начала деятельности. Проведение расширенных медицинских осмотров с совокупности с профессиональными осмотрами позволяет своевременно выявить факторы риска у работника. Для наиболее широкого охвата заболеваний ежегодно изменяется тематика расширенных медицинских осмотров (кардиологический, онкологический, эндокринологический).

Прием работников ведется фельдшером или врачом на территории предприятия (организации) в кабинете врача или здравпункте. Медицинский работник на территории предприятия ведет амбулаторный прием сотрудников: измеряет давление, контролирует состояние сотрудника, обратившегося с жалобой, в случае необходимости направляет в поликлинику.

— Над разработкой каких программ работает сейчас компания?

— В настоящее время нами разрабатываются страховые программы, учитывающие риски развития тех или иных болезней, например, онкологии или сердечно-сосудистых заболеваний. В них совмещены диагностика, расчет рисков, своевременную помощь и наблюдение врача-специалиста с использованием телемедицинских технологий.

ДМС в России — это все-таки корпоративное страхование персонала. Изменения в системе ОМС в долгосрочной перспективе несут в себе потенциал стимулирования индивидуального ДМС, а в рознице однозначно должны работать новые каналы продаж, в том числе цифровые. Развитие телемедицины дало старт для появления программ ДМС для организации медуслуг с использованием телемедицинских технологий. Только отсутствие полного пакета нормативной документации, регламентирующей телемедицину, тормозит это перспективное направление.

Застрахованные пациенты благодаря включению телемедицины в ДМС получают дистанционные консультации с врачом в режиме реального времени. Аудио- и видеоконсультации «врач — пациент», групповые консультации «несколько врачей — пациент», текстовый чат «врач — пациент», дистанционное наблюдение за состоянием пациента, сбор и консолидация данных пациента,
централизованный анализ показателей здоровья пациента — спектр услуг обширен. А вот постановка диагноза и назначение лечения возможны только после очной консультации у врача. Получить телемедицинскую услугу застрахованные смогут через личный кабинет на сайте страховщика или мобильные приложения.

— В чем преимущества вашей компании?

— Все рассмотренные варианты развития рынка ДМС направлены на изменение отношений между страховщиками и медицинскими организациями в сторону более тесного взаимодействия. Наличие партнера в виде поликлиники «Спасение» гарантирует, что предлагаемые медицинские программы страхования будут исполнены на высоком уровне качества.

В течение первых трех месяцев 2024 года в бюджет республики поступило 4,9 млрд рублей от платных услуг, предоставленных государственными и муниципальными учреждениями. Это на 542,2 млн больше, чем за аналогичный период предыдущего года.

Доходы от государственных учреждений составили 3,27 млрд рублей, от муниципальных учреждений — 1,64 млрд рублей.

Напомним, за первые три месяца 2024 года доходы консолидированного бюджета Татарстана достигли 149 млрд рублей.