Налоговая будет анализировать операции по трем категориям риска, включая скрытую предпринимательскую деятельность и необоснованные платежи.
Алгоритм Федеральной налоговой службы будет выявлять сомнительные переводы граждан, анализируя данные об операциях по счетам, полученные от Банка России. Об этом деловому порталу TatCenter.ru рассказал руководитель группы юристов «Бударагин А.А. и партнеры» Александр Бударагин, комментируя новые правила контроля.
Налоговые органы получили право запрашивать в банках выписки по счетам физических лиц, операции которых обладают признаками ведения предпринимательской деятельности или получения доходов от других граждан. Банки обязаны предоставлять такую информацию с указанием ИНН покупателя (при его согласии) и ИНН получателя.
Алгоритм будет оценивать переводы по трем категориям риска:
Необоснованные или подозрительные переводы — операции, не имеющие очевидного экономического смысла или законной цели.
Схемы уклонения от налогов — например, использование безвозмездных платежей для маскировки реальных сделок.
Операции, связанные с предпринимательской деятельностью без регистрации — переводы, указывающие на ведение бизнеса, но осуществляемые между физическими лицами без уплаты налогов.
Ключевым элементом системы становится ИНН: банки обязаны устанавливать сведения о нем до открытия счета. Если клиент не предоставит ИНН, проведение операций по его счетам будет приостановлено.
Читайте также: Какие банки попадают под отзыв лицензий в 2026 году
