FATCA — это не сладко

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) — это американский налоговый закон, который обязывает финансовые организации за пределами США передавать информацию о своих клиентах — американских налогоплательщиках в налоговую службу штатов — IRS. Большинство стран заключили с США межгосударственные соглашения, и обмен информацией происходит на уровне налоговых служб.

Если бы российское правительство заключило такое соглашение, информацию передавали бы налоговики. Но поскольку до сих пор этого не произошло (в апреле представители Минфина США сообщили, что приостановили переговоры с Россией), финансовым организациям придется самостоятельно присоединяться к FATCA.

Для этого придется внести изменения в российское законодательство. К сожалению, депутаты Госдумы отказываются поддержать законопроект по таким изменениям, подготовленный Минфином РФ. Примечательна реакция на сопротивляющихся думцев от замминистра финансов РФ Алексея Моисеева:

«Россия является активным участником торговли на мировых рынках капитала. Ну давайте реализовывать идеи чучхе и давайте выколем себе глаз, чтобы у тещи был кривой зять».

Если Россия не подпишет соглашение с США до 1 июля текущего года, то против любого российского банка будут введены санкции: с выплат в его пользу будут взимать 30%-й налог — сначала только с пассивного дохода от американских активов (например, процентов), а с 2017 г. — с доходов от продажи ценных бумаг и даже транзитных платежей. Подобные «налоги» с долларовых транзакций могут нанести огромный удар по внешнеэкономическим расчетам наших банков.

Прогноз: Ни соглашение, ни изменения со стороны России подписаны и приняты не будут. Российские банки будут самостоятельно присоединяться к FATCA и готовиться к юридическим тяжбам с клиентами в отношении банковской тайны, налогообложения и т. д. Систему российско-американских внешнеторговых банковских расчетов ждут тяжелые времена.

Стресс-тест и банк-стресс

Между тем, ситуация в банковской сфере России далека от нормальной. Еще до украинских событий уровень возможных угроз в банковской сфере приблизился к «красной отметке». Практически ежедневно происходит отзыв лицензий у банков. Докатилась эта волна и до Татарстана — на глазах разворачивается полная неопределенности ситуация вокруг БТА-Казань.

Недавно Центробанк в «Отчете о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013 году» обнародовал результаты стресс- теста банковской системы России. Модель рассчитана на основе макроэкономических прогнозов (ВВП, инфляция, кредитование, доходы населения и т. д.) на один год по состоянию на 1 января 2014 г.

Результаты стресс-тестов глубоко удручают: потери банковского сектора в этом году могут составить 2,6 трлн руб. (35% капитала банковского сектора) по пессимистическому сценарию и 4 трлн руб. (55% капитала) по экстремальному сценарию.

Причем большая часть потерь (1,5 трлн и 2,3 трлн руб. в пессимистическом и экстремальном сценариях соответственно), по расчетам ЦБ, придется на кредитный риск. Средняя доля плохих ссуд в ссудном портфеле может вырасти с 6 до 12% в пессимистическом сценарии и до 15% в экстремальном.

Уже сейчас особенно тяжелая ситуация сложилась в розничном кредитовании. Например, в Татарстане каждый четвертый розничный кредит — просрочен, а сам Татарстан занимает второе место в России по уровню просроченной задолженности.

Рецессия, охватившая российскую экономику, также больно бьет по корпоративному сектору, делая его задолженности перед банками неподъемными.

А тут еще и санкции. Уже сегодня российские компании из-за санкций сталкиваются все с большими ограничениями при получении кредитов от западных банков. Так, в частности, иностранные банки требуют от российских заемщиков прописывать в договорах немедленный возврат кредита в случае наступления санкций.

Прогноз: в это лето проблемы могут наступить, как минимум, у 2−3 татарстанских банков. Скорее всего, это будут небольшие по размерам кредитные учреждения.

Гуд ба
й, Visa и MasterCard!

Между майскими праздниками президент России Владимир Путин подписал поправки к закону «О национальной платежной системе».

Благодаря этим изменениям международным платежным системам (МПС) Visa и MasterCard выгоднее будет уйти с российского рынка, чем остаться и выполнить все новые требования закона, отмечается в исследовании американского банка Morgan Stanley.

Принятые поправки обязывают МПС разместить на спецсчетах в ЦБ обеспечительный взнос, равный двухдневному обороту системы. В общей сложности МПС, по оценкам Morgan Stanley, придется внести в ЦБ примерно $ 2,9 млрд, или 100 млрд руб. Кроме того, системам придется построить в России еще и процессинговые центры, а также уплачивать штрафы до 10% от размещенных в ЦБ взносов в случае отказа от предоставления услуг в одностороннем порядке.

Выполнять такие условия Visa и MasterCard могут только ценой огромных убытков. Вероятнее всего, их бизнес в России с 1 июля будет свернут. Оставаться в регионе, который дает около 2% мирового бизнеса, но в котором Visa и MasterCard рискуют быть (в случае введения санкций) обвиненными в нарушении американских законов, — неразумно. Для справки — две данные системы обслуживают порядка 95% транзакций российских клиентов.

Обратите внимание: национальная платежная система заработает в стране в лучшем случае не ранее 2016 года, а вот в невыносимые условия Visa и MasterCard будут поставлены уже с 1 июля нынешнего года.

Ущерб от ухода Visa и MasterCard из России в первую очередь почувствуют инновационные направления бизнеса, например, интернет-торговля.

В то же время, возможна и бизнес-выгода для ряда игроков — например, платежных систем Яндекса, Qiwi, платежей через мобильных операторов связи и аналогов.

Однако даже если допустить оперативное развертывание Национальной платежной системы, то ритейлеры и банки от ее создания понесут дополнительные расходы на альтернативный процессинг и дополнительную работу бэк-офисов. Расходы эти измеряются в миллиардах рублей.

Прогноз: Visa и MasterCard начнут уходить с российского рынка. Необходимо готовиться к усилению спроса на наличные. Операторам торговли нужно продумать альтернативные варианты приема платежей.

Общие рекомендации по приведенным угрозам: для предприятий — срочная разработка плана «Б» на жизнь «после 1 июля» (запасаться ликвидностью, переход на наличные выплаты вместо карточек, заранее оговорить с банками потребность по наличности, пересмотреть все валютные контракты). Для граждан: запастись валютой в случае запланированных зарубежных поездок, внимательно следить за ситуацией вокруг банков, где хранятся их вклады.

Альберт Бикбов,

руководитель аналитического отдела портала TatCenter.ru